Que es la conciliacion bancaria y por que es indispensable
La conciliacion bancaria consiste en cotejar los registros contables internos de tu organizacion con los movimientos reflejados en el extracto de la entidad financiera. Este proceso permite detectar diferencias por cargos no reconocidos, depositos en transito, comisiones aplicadas o errores de registro que podrian distorsionar la situacion financiera real de la empresa.
Realizarla de forma periodica, idealmente semanal o quincenal, previene acumulaciones de discrepancias y facilita la toma de decisiones basadas en cifras confiables.
Etapa 1: Accede al modulo de extractos
Desde el menu principal de la plataforma, navega a "Consultas" y selecciona "Estado de cuenta" o "Movimientos detallados". Configura el rango de fechas que deseas conciliar; se recomienda trabajar por periodos mensuales cerrados.
Etapa 2: Exporta los movimientos
Utiliza la opcion "Descargar" y selecciona el formato mas compatible con tu sistema contable. La plataforma ofrece salidas en CSV, Excel y PDF. Para conciliacion automatizada, el formato CSV o Excel es el mas adecuado ya que permite importacion directa en la mayoria de los programas administrativos.
Etapa 3: Compara con tus registros internos
Alinea cada movimiento del extracto bancario con su correspondiente asiento contable. Presta especial atencion a las fechas de valoracion, ya que un pago registrado el ultimo dia del mes en tu contabilidad podria aparecer con fecha del mes siguiente en el extracto bancario.
Etapa 4: Identifica y clasifica las diferencias
Las discrepancias mas habituales incluyen: depositos en transito que aun no aparecen en el extracto, cheques emitidos pendientes de cobro, comisiones bancarias no registradas en la contabilidad, cargos por impuesto a las grandes transacciones financieras (IGTF), y notas de debito o credito no contabilizadas.
Mejores practicas para una conciliacion eficiente
Establece un calendario fijo de conciliacion y asigna un responsable. Documenta cada partida conciliatoria con su explicacion. Conserva los extractos descargados como respaldo digital. Cuando detectes una discrepancia no justificable, contacta de inmediato a la entidad a traves del 0500-238.0001 para solicitar la aclaracion correspondiente.